Excilio, l'expert-comptable spécialiste des e-commerçants qui utilisent Alma
Alma s'est imposé comme la solution de paiement fractionné de référence pour les e-commerçants français. 2x, 3x, 4x sans frais pour le client, intégration native avec Shopify, PrestaShop et WooCommerce, versement immédiat au marchand : la proposition de valeur est claire et elle répond à un besoin réel sur les paniers moyens supérieurs à 100 euros.
Ce que beaucoup de marchands qui activent Alma n'ont pas structuré, c'est la comptabilité qui va avec. Alma vous verse le montant total de la vente immédiatement, mais ce montant n'est pas votre chiffre d'affaires de la même façon qu'un paiement Stripe classique. La commission Alma est prélevée sur ce versement. Et dans certaines configurations, la restitution du financement si la commande est annulée crée des flux que beaucoup de marchands ne savent pas comment enregistrer.
Chez Excilio, nous accompagnons les e-commerçants qui utilisent Alma pour améliorer leur taux de conversion et qui veulent une comptabilité qui reflète fidèlement la réalité de chaque vente fractionnée.
Nos partenaires et clients
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Nos missions d'expertise comptable avec Alma
Traitement comptable des ventes via Alma
Le modèle économique d'Alma est celui d'un financeur : vous vendez à votre client, Alma finance la vente en vous payant immédiatement et se fait rembourser par le client en plusieurs fois. Sur le plan comptable, votre chiffre d'affaires est le montant total de la vente au moment de la livraison ou de la validation de la commande, pas au moment où Alma vous verse les fonds.
Cette règle, identique à celle d'un paiement comptant, est souvent mal appliquée pour les ventes Alma parce que le virement d'Alma arrive net de commission. Un marchand qui enregistre le virement net comme chiffre d'affaires sous-estime ses revenus et fausse sa base de TVA. Votre CA est le prix de vente TTC de chaque commande Alma. La commission Alma est une charge déductible à comptabiliser séparément.
Comptabilisation des commissions Alma
La commission Alma varie selon votre plan tarifaire (entre 1,5 et 2,5% selon les volumes et la configuration) et selon le nombre d'échéances (2x, 3x ou 4x). Ces commissions sont prélevées au moment du versement : vous recevez le montant de la vente moins la commission Alma.
Dans votre comptabilité, votre chiffre d'affaires est le montant brut de la vente. Les commissions Alma sont des charges déductibles à enregistrer dans un compte dédié (commissions sur ventes, sous-compte Alma). La TVA sur ces commissions : Alma est une société française, ses commissions sont donc facturées avec TVA à 20% que vous récupérez normalement dans votre déclaration.
Réconciliation entre les données Alma et vos encaissements bancaires
Alma verse les montants de vos ventes rapidement, souvent le lendemain ou sous 48 heures selon votre configuration. Ces versements sont nets de commission et regroupent généralement plusieurs ventes sur la même période. Enregistrer ces virements directement comme chiffre d'affaires est l'erreur la plus fréquente : un virement Alma de 850 euros peut correspondre à 4 ou 5 ventes distinctes avec des montants bruts différents.
La réconciliation entre les rapports de ventes Alma (exportables depuis votre tableau de bord) et vos encaissements bancaires est l'exercice central pour maintenir une comptabilité exacte. Chaque vente doit être enregistrée individuellement au bon montant, avec la commission correspondante, indépendamment du regroupement des virements.
Traitement des remboursements sur ventes Alma
Un client qui retourne un produit payé en 3x via Alma génère un remboursement spécifique. Selon le timing du retour par rapport au calendrier des prélèvements Alma, le montant remboursé à votre client peut varier (s'il a déjà payé deux échéances, il en est remboursé deux et ne paie pas la troisième).
Dans votre comptabilité, un remboursement sur vente Alma est une réduction de chiffre d'affaires sur la vente initiale, pas une charge. La commission Alma associée à la vente remboursée peut être partiellement récupérée selon les conditions de votre contrat. Ces mouvements doivent être documentés précisément pour que votre chiffre d'affaires net soit exact.
Impact du paiement fractionné sur votre analyse de marge
Alma améliore votre taux de conversion sur les paniers élevés. Il a aussi un coût : une commission de 2% sur un panier moyen de 180 euros représente 3,60 euros de charge additionnelle par commande. Si votre marge brute sur ce panier est de 40%, la commission Alma absorbe 5% de votre marge brute.
Cette analyse de rentabilité par canal de paiement est exactement ce qu'Excilio construit pour les e-commerçants qui utilisent Alma : quel est le coût réel de l'offre fractionnée, quelle est la valeur générée en conversion, et quel est l'impact net sur la marge de chaque panier Alma ?
Alma et la réglementation sur les mentions obligatoires
Depuis la transposition de la directive européenne sur le crédit à la consommation (CDD2), les mentions obligatoires sur les offres de paiement fractionné ont été renforcées. Alma met à jour ses modules d'intégration pour intégrer ces mentions, mais si vous avez une intégration ancienne ou une personnalisation du module, la conformité de vos pages mérite d'être vérifiée.
Contactez-nous
L'enjeu de votre comptabilité avec Alma
Alma simplifie la mise en place du paiement fractionné sur votre boutique. Il ne simplifie pas la comptabilité qui en résulte : des ventes dont le montant brut diffère du virement reçu, des commissions à isoler, des remboursements aux règles spécifiques et une réconciliation à faire entre les données Alma et vos relevés bancaires.
La bonne nouvelle, c'est que cette complexité est gérable avec une organisation comptable adaptée. Le coût de cette organisation est sans commune mesure avec le manque à gagner fiscal d'une comptabilité approximative sur plusieurs exercices.
Avec Excilio, Alma n'est plus une source de virements difficiles à expliquer dans votre comptabilité : c'est un canal de paiement dont chaque transaction est traitée correctement, documentée précisément et intégrée dans une vision globale de votre rentabilité.
Notre partenariat avec Pennylane
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"Premier contact au top, entreprise rassurante et experte en e-commerce, ils savent de quels outils nous parlons et c'est rassurant. Notre collaboration vient de démarrer alors nous esperons qu'elle sera couronnée de succès."
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"Si vous avez une activité dans le Ecommerce, je ne peux que vous conseiller le cabinet Excilio. Toujours réactif et disponible, ils ont su parfaitement répondre à mes demandes et optimiser ma fiscalité."
Pourquoi choisir Excilio, expert-comptable spécialisé Alma ?
Une expertise des solutions de paiement e-commerce et de leur comptabilité
Stripe, Mollie, PayPal, Alma, GoCardless : nous connaissons les structures de flux de chaque solution et ce qu'elles impliquent comptablement. La distinction entre montant brut de vente et virement net, le traitement des commissions et la réconciliation avec les relevés bancaires sont des sujets que nous traitons quotidiennement pour les e-commerçants que nous accompagnons.
Une vision globale de votre rentabilité par canal de paiement
Alma a un coût. Stripe en a un autre. Votre rentabilité par canal de paiement mérite d'être calculée précisément pour que vous puissiez décider en connaissance de cause quels outils proposer à vos clients et à quels segments de panier.
Une comptabilité réconciliée avec vos données Alma
Nous rapprochons systématiquement vos rapports de ventes Alma avec vos virements bancaires et vos écritures comptables. Chaque vente est enregistrée au bon montant brut, chaque commission est isolée, chaque remboursement est traité correctement.
Sécurisation et mise en conformité
Si vous utilisez Alma depuis plusieurs mois sans avoir structuré la comptabilité de vos ventes fractionnées, Excilio peut reprendre l'historique et mettre en ordre vos écritures sans interrompre votre activité commerciale.
Échangeons sur votre besoin d'expert-comptable pour Alma
Notre approche métier avec Alma
E-commerçants avec panier moyen élevé
Vous vendez des produits entre 150 et 1 000 euros et Alma vous permet de capturer des ventes que vous perdiez sur les paiements comptants. Votre enjeu comptable est de traiter correctement chaque vente Alma dans votre comptabilité sans sous-estimer vos revenus ni sur-estimer votre trésorerie. Nous structurons cette organisation pour que votre CA Alma soit aussi fiable que votre CA Stripe.
DNVB et marques en DTC
Vous avez plusieurs canaux de vente (votre boutique, des revendeurs, des marketplaces) et Alma est activé sur votre canal direct. La rentabilité de votre canal DTC doit être calculée en incluant les commissions Alma dans l'analyse de marge, pas seulement les frais de plateforme et la publicité. Nous construisons cette vision multi-canal qui distingue la contribution réelle de chaque route de distribution.
Retailers physiques et commerçants omnicanaux
Vous avez une boutique physique et une boutique en ligne, Alma est proposé sur les deux canaux. La comptabilité de vos ventes Alma en ligne et de vos ventes en point de vente a des spécificités distinctes selon votre logiciel de caisse et votre intégration comptable. Nous centralisons ces flux dans une comptabilité unifiée qui distingue vos canaux de vente.
La FAQ Alma qui intéresse tous les e-commerçants
Mon chiffre d'affaires Alma est-il le virement reçu ou le montant total des ventes ?
La commission Alma est-elle soumise à la TVA ?
Comment traiter un remboursement sur une vente Alma dans ma comptabilité ?
Alma est-il compatible avec une comptabilité Pennylane automatisée ?
À quel moment activer Alma sur ma boutique mérite-t-il une réflexion comptable ?
