Comprendre la TVA sur Shopify pour bien vendre

L’essentiel à retenir

• La TVA est un enjeu stratégique pour les e-commerçants sur Shopify en 2025, impactant rentabilité, conformité et ventes internationales.
  
  
• Les règles diffèrent selon les zones : taux français, régimes OSS/IOSS en UE, VAT spécifique au Royaume-Uni.
  
  
• Shopify facilite la configuration : paramétrage par pays, choix d’inclure la TVA dans les prix, gestion des factures B2B et exonérations.
  
  
• Les obligations légales sont strictes : déclarations régulières, conservation des factures, respect des seuils et attention aux risques de sanctions.
  
  
• L’optimisation passe par l’automatisation et l’expertise : outils comme Sufio ou Pennylane, comptabilité structurée et accompagnement d’un expert-comptable e-commerce. 

La TVA est un pilier stratégique et critique pour tout e-commerçant, notamment sur Shopify. Elle impacte directement la rentabilité, la conformité et la gestion quotidienne de votre boutique. En 2025, avec le renforcement des règles fiscales et la digitalisation des obligations, bien paramétrer la TVA devient plus que jamais essentiel pour sécuriser et développer vos ventes à l'international.

Alors, comment configurer la TVA sur Shopify sans erreur ? Ce guide vous accompagne étape par étape pour rester en règle. Vous y découvrirez également les pièges courants et nos conseils pour optimiser la gestion fiscale de votre activité en ligne.

Comprendre la TVA et ses enjeux pour l’e-commerce

Avant d’optimiser la TVA sur Shopify, il faut comprendre comment elle fonctionne. En effet, la TVA joue un rôle central dans la gestion d’une boutique en ligne, dès la création de société jusqu’à la livraison. Elle s’applique à presque toutes les ventes, en France comme à l’étranger. Chaque pays impose ses propres règles fiscales. Et Pour rester en règle, vous devez connaître les maîtriser.

Une mauvaise gestion de la TVA pourrait alors entraîner des erreurs, voire de lourdes sanctions.

Définition de la TVA et rôle dans le commerce en ligne

La TVA est la taxe sur la consommation qui s’applique à la plupart des ventes de biens et de services. Elle concerne les ventes en France, dans l’Union européenne et à l’international. Chaque acteur de la chaîne de valeur, qu’il soit fabricant, fournisseur ou distributeur, collecte et reverse la TVA.

En e-commerce, sa bonne gestion est une obligation pour respecter la loi fiscale. Aussi, cela évite les erreurs, les contrôles et les sanctions. Il faut savoir alors que la réglementation sur la TVA est différente selon les zones géographiques.

En France, par exemple, plusieurs taux de TVA s’appliquent en 2025 :

• Taux normal : 20% pour la majorité des produits et services.
• Taux réduit : 5,5% pour certains produits (alimentaires, médicaments, livres, etc.).
• Taux super réduit : 2,1% pour certains produits très spécifiques, tels que les médicaments remboursés par la Sécurité Sociale.

TVA en Union européenne : OSS/IOSS et seuils de ventes intra-UE

Le système OSS (One-Stop-Shop) simplifie la déclaration de la TVA dans l’Union européenne. Quant au système IOSS (Import One-Stop-Shop), il concerne surtout les ventes de biens exportés vers l’UE.

Ces deux dispositifs facilitent la gestion de la TVA sur les ventes transfrontalières. En même temps, ils évitent de devoir s’immatriculer dans chaque pays client.

En 2025, les règles et les seuils intra-UE ont été renforcées. Toutes les entreprises sont concernées, quel que soit leur secteur. Eh oui, chaque e-commerçant doit s’y conformer pour rester en règle.

• L’OSS : pour déclarer la TVA de toutes vos ventes B2C dans l’UE via un seul portail.
• L’IOSS : pour les ventes à distance de biens importés de moins de 150 €.
• Les seuils intra-UE : déterminent à partir de quel montant la TVA doit être facturée dans le pays de destination.

Impact du Brexit et cas du Royaume-Uni

Le Brexit a changé les règles fiscales entre l’UE et le Royaume-Uni. Depuis 2021, la TVA britannique ne suit plus les règles de l’Union européenne. Effectivement, les ventes vers le Royaume-Uni sont désormais traitées comme des exportations.

De ce fait, les e-commerçants se doivent d’ajuster leurs paramètres de TVA en conséquence. Une mauvaise configuration peut entraîner des erreurs, voire des blocages à la douane.

En ce qui concerne les ventes vers le Royaume-Uni, c’est la TVA locale qui s’applique. On parle alors de VAT (Value Added Tax) qui concerne notamment les ventes de biens et de services.

Paramétrer la TVA sur Shopify : Guide pratique

Au premier vu, la TVA peut sembler complexe à gérer. Toutefois, Shopify propose des outils intuitifs pour vous simplifier la tâche. Suivez alors ces étapes pour adapter votre boutique aux obligations fiscales de chaque pays.

Création et configuration de la boutique : où gérer les paramètres fiscaux ?

Il n’y a pas plus simple comme la configuration de la TVA dropshipping sur Shopify. Mais attention, ce paramétrage nécessite une attention particulière pour éviter des erreurs lors de la facturation.

Sur Shopify par exemple, cette plateforme propose des paramètres intégrés pour faciliter la gestion de la TVA par pays ou région. Voici les étapes à suivre :

• Accédez à la section “Paramètres” de Shopify.
• Choisissez “Taxes” pour activer la gestion des taxes.
• Ajoutez les zones fiscales correspondantes à chaque pays ou région où vous vendez des produits.

Définir les taux de TVA selon pays / région

Shopify permet de définir des taux de TVA par zone géographique. Vous pouvez adapter les taux selon la localisation de vos clients. Étant donné que chaque pays ou région peut avoir un taux différent, il est essentiel d’entrer les bons taux pour chaque zone.

Un mauvais paramétrage peut entraîner des erreurs de facturation. Cela peut aussi poser un problème en cas de contrôle fiscal.

• France : taux normal, réduit ou super réduit selon le produit.
• Union européenne : taux de TVA par pays, souvent différent selon le type de produit.
• Royaume-Uni : appliquer le taux de TVA britannique sur les ventes.

Inclure ou non la TVA dans les prix affichés

Lorsque vous commencez à vendre en ligne, vous devez faire un choix important. Vous devez décider si la TVA sera incluse dans les prix affichés. En réalité, ce choix impacte la transparence pour le client et votre stratégie de tarification. Cela dépend souvent de votre politique de prix. Si vous incluez la TVA, vos clients verront des prix « tout compris » à l’achat.

• Avantages de l’inclusion de la TVA : clarté pour le consommateur, facilité de gestion des commandes.
• Inconvénients : prix affiché plus élevé si la TVA est importante dans le pays.

Gestion des factures et des numéros de TVA intracommunautaire (VIES)

Les factures doivent respecter les règles fiscales en vigueur. Sur Shopify, vous pouvez ajouter un numéro de TVA intracommunautaire. Ce numéro est essentiel pour les transactions B2B dans l’Union européenne, car il permet de valider la transaction aux yeux des autorités fiscales.

Si vous vendez à une entreprise dans l’UE, ce numéro doit figurer sur la facture. Pour faciliter votre tâche, nous vous recommandons de le configurer directement dans Shopify.

• Facturation B2B : la TVA n’est souvent pas facturée, mais le numéro de TVA intracommunautaire est requis.
• Ventes hors UE : assurez-vous de ne pas facturer la TVA pour les ventes internationales.

Cas particuliers : ventes B2B, exonérations, seuils spécifiques

Certaines ventes peuvent être exonérées de TVA. C’est le cas, par exemple, pour les transactions B2B intracommunautaires. Cela est également valable pour les commandes vers des pays hors de l’Union européenne. À savoir que ces exonérations dépendent de règles précises.

En outre, il est important de bien maîtriser ces règles avant de facturer pour éviter tout redressement fiscal. De ce fait, une bonne configuration de ces cas particuliers dans Shopify s’impose.

TVA et obligations légales : que doivent savoir les e-commerçants ?

Au-delà de la configuration technique sur Shopify, les e-commerçants doivent respecter des obligations légales strictes en matière de TVA. Déclarations, seuils, facturation : chaque étape compte pour rester en conformité.

Déclarations et paiements : calendrier fiscal France et UE

Les obligations fiscales liées à la TVA dépendent de la structure de votre entreprise. Les e-commerçants doivent payer la TVA selon les échéances fixées par l’administration fiscale.

• France : la déclaration est mensuelle ou trimestrielle, en fonction du chiffre d'affaires.
• Union européenne : la déclaration se fait dans le pays d’établissement via le guichet unique OSS/IOSS.

Obligations comptables : facturation, conservation des preuves

Les obligations comptables sont strictes : chaque e-commerçant doit conserver une trace des factures, des preuves de commandes et des justificatifs de paiement de la TVA. Cela inclut les factures numériques et les preuves de livraison.

Micro-entrepreneurs et TVA

Les micro-entrepreneurs bénéficient d’un régime spécifique pour la TVA, avec une exonération possible jusqu’à certains seuils de chiffre d’affaires. En 2025, ces seuils seront ajustés et varieront selon l’activité.

Seuils 2025 : il est important de suivre les derniers seuils pour savoir quand vous devez commencer à facturer la TVA.

Risques en cas de mauvaise configuration

Une mauvaise configuration de la TVA peut entraîner plusieurs conséquences, telles que :

• des sanctions fiscales,
• des redressements,
• des amendes.

Pour votre information : les autorités fiscales surveillent de près les erreurs de TVA dans l’e-commerce et effectuent des contrôles réguliers.

Optimiser la gestion de la TVA sur Shopify

La TVA est un véritable défi pour les e-commerçants, surtout lorsqu’ils vendent à l’international. La bonne nouvelle, c’est que Shopify facilite les tâches grâce à ses nombreuses intégrations. Cela concerne non seulement l'automatisation, mais aussi l'organisation de cette gestion dès le début. En effet, une bonne stratégie fiscale passe par :

• l’automatisation,
• le suivi des commandes,
• l’organisation comptable,
• l’accompagnement d’un expert.

Automatiser la collecte et la déclaration : outils intégrés

Pour gagner du temps, pensez à automatiser la gestion de votre TVA. Pour cela, il s'intègre facilement à divers outils de facturation et de comptabilité Shopify, tels que :

• Sufio : génère automatiquement des factures conformes à la TVA, adaptées à chaque pays.
• Pennylane : centralise sur son interface les données financières et facilite les déclarations TVA mensuelles ou trimestrielles.

Les bénéfices de ces cms e-commerce sont multiples :

• Moins d’erreurs humaines.
• Conformité avec les règles fiscales locales.
• Gain de temps sur les tâches administratives.
• Centralisation des données comptables.

Suivi des ventes internationales : seuils OSS/IOSS

En vendant à l’international, il faut surveiller les seuils de chiffre d'affaires fixés par l'Union européenne pour l’application de la TVA. Les régimes OSS et IOSS simplifient la gestion des obligations fiscales transfrontalières.

• OSS (One-Stop-Shop) : ce régime permet de déclarer la TVA d’un seul pays de l’UE pour toutes les transactions B2C dans l’Union.
• IOSS (Import One-Stop-Shop) : ce régime s’applique aux commandes de biens importés dans l’UE avec une valeur inférieure à 150 €.

Il est bon de préciser que ces régimes évitent de s’immatriculer à la TVA dans chaque pays client. Et le respect de ces seuils est essentiel pour rester conforme.

Anticiper la croissance : structurer dès le départ la comptabilité

Une comptabilité bien structurée facilite la gestion de la TVA, surtout en phase de croissance. De ce fait, il est recommandé de mettre en place dès le départ un plan comptable adapté à l’e-commerce et une ventilation claire des ventes par pays.

Par ailleurs, l’utilisation des outils de suivi automatisés pour la TVA et des processus pour archiver les factures et les justificatifs reste vivement recommandée.

En structurant efficacement votre comptabilité, vous pouvez réagir rapidement en cas de contrôle fiscal. C’est un moyen de piloter intelligemment la trésorerie, les frais, les charges et les marges. Ainsi, vous pourrez adapter la gestion de votre TVA Shopify à un volume croissant de commandes.

Faire appel à un expert-comptable e-commerce pour sécuriser et optimiser

L’intervention d’un expert-comptable e-commerce spécialisé comme Excilio est un vrai plus dans un contexte réglementaire strict. Il apporte :

• Une veille réglementaire constante (TVA, facturation, export).
• Une stratégie d’optimisation fiscale adaptée à votre modèle de vente.
• Tenue de comptabilité en règle
• Une aide pour l'intégration des bons outils comptables.
• La sécurisation des déclarations et des comptes.

C’est une solution rentable sur le long terme, surtout lorsque l’activité se développe à l’international.

Adopter des outils de facturation automatisée par les PME

Les PME françaises adoptent de plus en plus la facturation automatisée. Selon KPMG et Deloitte, la majorité des PME ont intégré des outils pour émettre des factures électroniques afin de réduire les erreurs et aussi de gagner en efficacité.

Effectivement, la digitalisation permet de mieux répondre aux exigences des administrations fiscales. Ces outils s’intègrent facilement à Shopify et simplifient toute la gestion de la TVA. C’est le cas de Pennylane par exemple. Cet outil partenaire de Excilio a été configuré pour une intégration optimale avec Shopify afin de centraliser la comptabilité.

Pour conclure, gérer efficacement la TVA sur Shopify passe par une bonne structuration de sa comptabilité dès le départ. Ensuite, il faut assurer l'automatisation de la facturation via des outils modernes comme Sufio ou Pennylane tout en surveillant les seuils et les frais de vente internationaux.

Dans ce contexte, le recours aux services d’un expert-comptable spécialisé est fortement recommandé pour garantir la conformité et optimiser votre fiscalité.