Revenus TikTok Shop : à partir de quand devez-vous les déclarer ?

TikTok Shop n’est plus une simple vitrine sociale : c’est un véritable canal de vente. Mais vendre implique aussi de déclarer. Beaucoup d’utilisateurs, créateurs ou influenceurs pensent encore pouvoir monétiser leur contenu sans créer d’entreprise ni informer l’administration. En réalité, vos revenus TikTok Shop sont considérés comme professionnels dès le premier euro encaissé.

Alors, à partir de quand devez-vous les déclarer ? Quels statuts choisir ? Que risquez-vous si vous attendez trop ? Excilio fait le point.

Dès le premier euro, vous êtes considéré comme professionnel

Il ne faut pas attendre de générer des milliers d’euros pour être concerné par les obligations fiscales. Aux yeux de l’administration, une vente reste une vente, quel que soit son montant. Voici pourquoi vos revenus TikTok Shop sont considérés comme professionnels dès leur apparition.

Un revenu = une activité professionnelle

Il n’y a pas de “petit montant” pour l’administration fiscale. Dès que vous vendez un produit via TikTok Shop, même pour 20 €, vous êtes considéré comme exerçant une activité commerciale. Cela vaut que vous soyez un influenceur, un créateur, un revendeur en dropshipping ou une marque e-commerce.

Il ne s’agit pas de revenus d’appoint, mais bien de recettes professionnelles :

• Vous réalisez des ventes de biens via une marketplace (TikTok Shop),
• Vous encaissez des fonds via des moyens de paiement électroniques (Stripe, Payoneer, etc.),
• Vous agissez de manière répétée et organisée.
  

Ce faisceau d’indices suffit à qualifier votre activité de professionnelle — et donc à vous imposer des obligations fiscales.

Il n’existe aucune franchise de non-déclaration

Contrairement à certaines idées reçues, il n’existe pas de seuil en dessous duquel vous seriez exonéré de déclaration. Vous devez déclarer vos revenus TikTok Shop même si :

• Vous avez gagné moins de 500 €,
• Vous n’avez vendu que quelques produits,
• Vous n’avez pas encore créé de structure officielle.
  

L’administration fiscale ne fait pas de distinction entre « petit vendeur » et « vrai professionnel ». La seule distinction repose sur votre régime fiscal (micro-entreprise, réel, société), mais pas sur le montant.

Ventes via TikTok Shop : ce que dit la loi

Derrière l’interface ludique de TikTok Shop se cache un cadre réglementaire bien réel. Depuis 2020, les autorités fiscales ont durci le ton vis-à-vis des plateformes numériques. Et TikTok n’échappe plus à la règle.

Un cadre renforcé depuis 2023 (et encore plus en 2025)

Depuis 2020, les plateformes numériques sont tenues de transmettre automatiquement vos données à l’administration fiscale, dans le cadre de la directive européenne DAC7. Cette obligation a été renforcée en 2023 en France, puis étendue aux plateformes comme TikTok Shop depuis 2024.

Ce que TikTok transmet automatiquement à la DGFiP :

• Votre nom, prénom, adresse et numéro SIREN si existant,
• Le nombre de transactions effectuées,
• Le montant total encaissé,
• Vos coordonnées bancaires ou les références Stripe/Payoneer.
  

Vous n’avez donc pas besoin de déclarer vous-même pour que le fisc sache. Si vous ne le faites pas, vous vous exposez à un redressement, car les services fiscaux disposent déjà des données brutes.

Les revenus que vous devez déclarer

Dès que vous commencez à vendre, vous devez déclarer :

• Votre chiffre d’affaires total brut (hors remboursements clients),
• Vos charges déductibles si vous êtes au régime réel ou en société,
• La TVA collectée, si vous dépassez le seuil ou y êtes assujetti volontairement,
• Votre BIC (bénéfice industriel et commercial), intégré à votre revenu imposable ou à votre IS.
  

Cela suppose bien sûr d’être immatriculé en tant que professionnel (auto-entrepreneur, entreprise individuelle ou société).

Comment structurer votre activité TikTok Shop ?

Anticiper les obligations fiscales sur Tik Tok Shop, c’est aussi choisir le bon cadre pour exercer. En structurant votre activité dès le départ, vous sécurisez votre situation fiscale et vous vous donnez les moyens de la faire grandir. Voici comment poser les bonnes bases.

Créer une structure juridique adaptée

Voici les trois principales options selon votre niveau d’activité :

Chez Excilio, nous vous aidons à choisir le meilleur statut juridique selon vos flux TikTok Shop, vos ambitions et votre niveau d’autonomie.

Ouvrir un compte pro et centraliser vos flux

Un piège fréquent des vendeurs sur TikTok Shop est de mélanger revenus personnels et professionnels. En pratique :

• Les paiements arrivent via TikTok → Stripe → votre compte bancaire,
• Il peut y avoir plusieurs plateformes intermédiaires (Paypal, Payoneer…),
• Les flux sont parfois fragmentés (ex. 7,13 €, 12,86 €…).
  

Notre conseil : ouvrez un compte pro dédié, liez-y votre TikTok Seller Center, et automatisez la synchronisation comptable. Cela évite les erreurs et vous fait gagner un temps précieux.

Ce que vous risquez si vous ne déclarez pas

Ne rien déclarer en pensant passer entre les mailles du filet est une stratégie risquée. Aujourd’hui, les flux sont traçables et les contrôles automatisés. Mieux vaut anticiper que subir un redressement ou perdre vos droits sociaux.

Requalification en travail dissimulé

L’administration fiscale peut, même sans contrôle, requalifier votre activité si elle identifie des revenus non déclarés. Les sanctions peuvent aller jusqu’à :

• Redressement fiscal sur les 3 dernières années (voire 6 si fraude avérée),
• Majoration de 40 à 80 % du montant redressé,
• Amendes pour travail dissimulé (jusqu’à 45 000 € et 3 ans d’emprisonnement).
  

Même si vous vendez peu, la plateforme TikTok a déjà communiqué vos flux. L’absence de déclaration est donc facilement détectable.

Pertes de droits sociaux

Ne pas déclarer son activité, c’est aussi :

• Ne pas valider de trimestres de retraite,
• Ne pas cotiser à l’URSSAF ou à la SSI,
• Être exclu des droits à la formation ou à la couverture sociale professionnelle.
  

Si votre activité TikTok Shop se développe, il est donc urgent de la structurer dès le départ pour éviter des conséquences sociales et fiscales. Et le mieux est de le faire avec un expert-comptable spécialiste de TikTok Shop.

Excilio vous aide à structurer et déclarer vos revenus TikTok Shop

Que vous soyez un vendeur occasionnel ou un e-commerçant aguerri, Excilio vous accompagne pour :

• Créer la bonne structure (micro, EI, SASU…),
• Assurer la tenue de votre comptabilité (avec Pennylane, outils de synchronisation bancaire),
• Gérer votre fiscalité (TVA, impôts, déclarations URSSAF),
• Anticiper vos optimisations (statut fiscal, rémunération, amortissements…).
  

Nous comprenons les réalités des créateurs de contenu, des DNVB et des vendeurs en dropshipping. Et nous savons que derrière chaque vente TikTok, il y a un business à structurer.

En résumé : TikTok Shop = une activité professionnelle déclarable

TikTok Shop est une formidable opportunité commerciale. Mais cette opportunité s’accompagne d’obligations. Dès que vous encaissez un revenu via la plateforme, vous entrez dans le champ de la fiscalité professionnelle.

Créer une structure, déclarer vos revenus, gérer votre comptabilité… Autant d’étapes indispensables pour rester en conformité, éviter les sanctions et surtout pérenniser votre activité.

Excilio vous accompagne à chaque étape, avec un accompagnement sur-mesure, une expertise e-commerce, et des outils pensés pour la génération TikTok.